TİCİPOS — KDV Özeti
Görüntü, programın örnek veriyle açılmış gerçek ekranıdır. Büyütmek için tıklayın.
Bu ekran ne işe yarar?
Sattığınız her üründe müşteriden KDV tahsil edersiniz (hesaplanan KDV, 391). Mal ve hizmet alırken de tedarikçiye KDV ödersiniz (indirilecek KDV, 191). Ay sonunda devlete aradaki farkı ödersiniz. Alıştaki KDV satıştakinden fazlaysa ödeme çıkmaz, fark sonraki aya devreder. Bu ekran ay seçildiğinde kasa satış fişlerinden, satış ve alış faturalarından (iadeler düşülerek), kasa/bankadan girilen KDV’li gelir-gider kayıtlarından ve sabit kıymet satışlarından hesaplar. Önceki aydan devreden, KDV Beyannamesi [970] ekranında o ay için "Verildi" kaydı yapıldıysa oradan okunur. Bu ekran hiçbir kayıt oluşturmaz.
Ne zaman kullanılır?
- Ay bitince beyanname hazırlamadan önce "bu ay ne kadar KDV ödeyeceğim?" sorusu için.
- Muhasebecinizin hesabıyla programın hesabını karşılaştırmak için.
Adım adım
- "Ay" kutusundan ayı seçin.
- Hesaplanan KDV, İndirilecek KDV ve Önceki dönemden devreden satırlarını okuyun.
- En alttaki kalın satır ya "ÖDENECEK KDV" ya da "SONRAKİ DÖNEME DEVREDEN KDV" olur.
- Oran bazındaki tabloda %1, %10, %20 gibi oranlara göre matrah ve KDV’yi görün.
Bunu yaparsanız ne olur?
Ay içinde yeni bir satış faturası kesip Yenile derseniz
Hesaplanan KDV faturadaki KDV kadar artar, ödenecek KDV de artar.
Bir faturayı iptal ederseniz
İptal edilen (geçerli olmayan) evrak sayılmaz; KDV tutarı özetten düşer.
Elle yevmiye fişiyle 391 ya da 191 hesabına tutar yazarsanız
Bu özet değişmez; özet ticari kayıtlardan hesaplanır. Elle fişler yalnız mizanda görünür, iki rakam arasında fark oluşur.
Önceki ayın beyannamesi "Verildi" olarak kaydedilmemişse
Devreden KDV 0 alınır ve ödenecek tutar olduğundan yüksek görünebilir.
İrsaliye kesip faturaya çevirmezseniz
İrsaliye KDV doğurmaz, özete girmez.
Düğmeler ne yapar?
AyÖzetin hesaplanacağı ay.
Yenile / YazdırYeniden hesaplar ya da yazdırır.
Rakamları nasıl okurum?
- Hesaplanan KDV (satış − iade): müşterilerden tahsil ettiğiniz KDV. Tevkifatlı satış varsa tevkif edilen kısım ayrı satırda düşülür.
- İndirilecek KDV (alış − iade, gider): tedarikçilere ödediğiniz KDV.
- Önceki dönemden devreden KDV: geçen aydan kalan ve bu ay indirilebilecek KDV.
- ÖDENECEK KDV = Hesaplanan − İndirilecek − Devreden (artıysa). Eksiyse SONRAKİ DÖNEME DEVREDEN KDV olarak yazılır.
- Oran Bazında tablo: Matrah KDV hariç tutar, KDV o orandan hesaplanan vergidir.
Örnek
Ekim’de KDV hariç 100.000 TL %20’lik satış yaptınız: hesaplanan KDV 20.000 TL. 70.000 TL %20’lik mal aldınız: indirilecek KDV 14.000 TL. Eylül’den 1.500 TL devreden var. Ödenecek KDV = 20.000 − 14.000 − 1.500 = 4.500 TL.
Dikkat edilecekler
- Bu ekran bilgi amaçlıdır; resmî beyanname tabloları ve dosyası KDV Beyannamesi [970] ekranındadır.
- Alış faturalarının tarihini doğru girin: KDV fatura tarihinin ayına yazılır.
Bu kelimeler ne demek?
Hesaplanan KDV (391)Satışta müşteriden alınıp devlete ödenmek üzere tutulan KDV.
İndirilecek KDV (191)Alışta tedarikçiye ödenen, ödenecek KDV’den düşülebilen KDV.
Devreden KDVİndirilecek KDV hesaplanandan fazla olduğunda sonraki aya aktarılan tutar.
TevkifatKDV’nin bir kısmının satıcı yerine alıcı tarafından devlete ödenmesi.