TİCİPOS — KDV2 Beyannamesi
Görüntü, programın örnek veriyle açılmış gerçek ekranıdır. Büyütmek için tıklayın.
Bu ekran ne işe yarar?
Bazı mal ve hizmet alımlarında KDV’nin bir kısmını (ya da tamamını) satıcıya ödemez, kesip vergi dairesine siz yatırırsınız. Buna tevkifat (sorumlu sıfatıyla beyan) denir ve KDV2 beyannamesiyle bildirilir. Bu ekran iki kaynaktan toplar: alış faturalarınızın tevkifatlı satırları (kısmi tevkifat) ve KDV2 Kayıtları [976] ekranından elle girdiğiniz faturasız işlemler (tam tevkifat). Ortadaki "Kesinti yapılan satıcılar" tablosu beyannamenin satıcı bazlı bildirimidir. Buradan ödediğiniz KDV, aynı ayın KDV1 beyannamesinde 109 koduyla indirim olarak yazılır — yani iki kez ödemezsiniz.
Ne zaman kullanılır?
- Tevkifatlı fatura aldığınız her ay (temizlik, güvenlik, işgücü, yapım işi, yük taşıma, hurda…).
- KDV mükellefi olmayan birinden dükkân/depo kiraladığınızda.
- Yurt dışından hizmet aldığınızda (yazılım kirası, danışmanlık, reklam).
Adım adım
- Üstten ayı seçin. Tablo kendiliğinden hesaplanır; yeniden hesaplamak için F5.
- Faturasız tevkifat işlemi varsa önce KDV2 Kayıtları [976] bölümünden girin.
- Kontrol tablosunda "hata" satırı kalmayana kadar eksikleri giderin (en sık: satıcı cari kartında vergi numarası yok).
- Rozet "Hazır" olunca "e-Beyanname XML" ile dosyayı yazın ve e-Beyanname sistemine yükleyin.
- Beyan kabul edilince "Verildi" deyin.
Bunu yaparsanız ne olur?
Alış faturasına tevkifat kodu yazarsanız
O satır KDV2’ye kısmi tevkifat olarak düşer; tevkif edilen KDV beyan edilecek tutara eklenir.
Tevkifatlı alış faturasını iade ederseniz
İade satırı eksi yazılır ve o ayın beyan edilecek tutarından düşer.
Satıcının cari kartında vergi ya da TC kimlik no yoksa
Kontrolde hata çıkar ve XML alınamaz; beyanname satıcı kimliğini zorunlu tutar.
"Verildi" derseniz
Dönemin tutarı kaydedilir ve o aya yeni KDV2 kaydı girilemez; değişiklik için önce Geri Al deyin.
e-Faturadaki tevkifat kodunun KDV2 listesinde birebir karşılığı yoksa
250 "Diğerleri" koduyla yazılır ve uyarı çıkar; gerekirse muhasebecinize danışın.
Düğmeler ne yapar?
Hesapla (F5)Beyanname tablolarını güncel kayıtlarla yeniden hesaplar.
e-Beyanname XMLKDV2 dosyasını yazar ve klasörünü açar. Kontrolde hata varken kapalıdır.
VerildiBeyanı verildi olarak kaydeder ve dönemi kilitler.
Geri Al"Verildi" kaydını taslağa çevirir.
Rakamları nasıl okurum?
- Üst tabloda "Tablo" sütunu satırın beyannamedeki yerini gösterir: Tam tevkifat, İsteğe bağlı tam tevkifat, Kısmi tevkifat.
- Matrah KDV hariç tutardır. "KDV" sütunu ürünün KDV oranı, "Tevkifat" sütunu bu orandan ne kadarının sizde kaldığıdır (7/10 gibi).
- Tevkif edilen KDV: vergi dairesine yatıracağınız tutar.
- Üst şerit: KDV matrahı, tevkif edilen KDV, ödenmesi gereken (kırmızı) ve kaç satıcıdan kesinti yapıldığı.
Örnek
Temizlik şirketinden 10.000 TL + %20 KDV (2.000 TL) hizmet aldınız; 612 kodlu tevkifat 9/10. KDV’nin 1.800 TL’sini kesip siz beyan edersiniz, 200 TL’sini şirkete ödersiniz. KDV2’de 212 koduyla matrah 10.000, tevkifat 9/10, tevkif edilen 1.800 TL görünür. Ayrıca 1.800 TL, aynı ayın KDV1 beyannamesinde 109 koduyla indirilir.
Dikkat edilecekler
- KDV2 ile KDV1 aynı ay verilir; KDV2’de ödediğinizi KDV1’de indirmeyi unutmayın.
- Programın hesapladığı tutarları göndermeden önce muhasebecinizle kontrol edin; dosyayı GİB’e program göndermez.
- Tevkifat oranları mevzuatla değişir; fatura girerken doğru tevkifat kodunu seçtiğinizden emin olun.
Bu kelimeler ne demek?
TevkifatKDV’nin bir kısmının alıcı tarafından kesilip vergi dairesine yatırılması.
Tam tevkifatKDV’nin tamamının alıcı tarafından beyan edilmesi.
Kısmi tevkifatKDV’nin belirli bir oranının (7/10 gibi) alıcı tarafından beyan edilmesi.
Sorumlu sıfatıyla beyanVerginin, işlemi yapan değil karşı taraf adına beyan edilmesi.